Papéis e responsabilidades da tesouraria: muito além do controle do caixa
Quem faz o quê na tesouraria: papéis e responsabilidades claros para ir muito além do controle do caixa.
%20(3).jpg)
Allan Andrade é especialista em tesouraria na Datanomik, onde apoia empresas a evoluírem sua gestão de caixa com mais controle, eficiência e inteligência financeira. Com experiência consolidada em fluxo de caixa, endividamento e operações financeiras complexas, compartilha aprendizados práticos sobre como transformar a tesouraria em uma alavanca estratégica de valor.
Papéis e responsabilidades da tesouraria
Muitas empresas sofrem porque não deixou claro quem faz o quê na tesouraria.
Tesoureiro, assistente de tesouraria, CFO, diretor financeiro... todos com responsabilidades sobrepostas, conflitos de atribuição, e ninguém sabe de quem é a culpa quando algo dá errado.
O tesoureiro é responsável por:
- Dia a dia: Conciliação bancária, pagamentos, reconciliações
- Monitoramento: Saldo de caixa diário, alertas, previsão de curto prazo
- Operações: Aplicações, débitos, hedge (se aplicável)
- Relacionamento bancário: Coordenar contas, linhas, cobranças
- Relatórios:ção: Relatórios diários/semanais de caixa
O assistente de tesouraria é responsável por:
- Executação: Processar pagamentos, registros, arquivos
- Suporte: Preparar dados para conciliação, extratos
- Controle: Verificar erros operacionais, inconsistências
- Comunicação interna: Repassar pedidos de pagamento, confirmar recebimentos
O CFO/diretor financeiro é responsável por:
- Estratégia:ção: Definição de política de caixa, estratégia de funding
- Planejamento: Fluxo de caixa de longo prazo, cenários
- Relacionamento executivo: Reportar à liderança, CEO, board
- Aprovações: Autorizar movimentações de grandes vultos
- Govern ana:ção: Auditoria, compliance, controle interno
O que muitas vezes dá errado:
- Tesoureiro sem apoio suficiente (assistente) fica sobrecarregado no operacional
- CFO não se envolve o suficiente em estratégia, deixando só o tático para tesoureiro
- Não há documento formalizando responsabilidades
- Faltam aprovaodres claros para decisões
- Ninguém monitora se as políticas estão sendo seguidas
Como estruturar bem:
- Defina papéis por escrito: Crie um documento claro com atribuições
- Estipule aprovadores: Quem autoriza o quê? Em que valor?
- Crie a escala: Quem cobre quem em férias ou afastamento?
- Reunões regulares: Tesoureiro + CFO, pelo menos mensalmente
- Revise periodicamente: A cada ano, valide se a estrutura ainda funciona
Conclusão:
Tesouraria eficiente não é só sobre competência. É sobre estrutura clara. Quem sabe de quem é o que consegue agir rápido e com segurança.
.png)
.png)
.png)